第61章财务制度：财务工作要有章可循(2)

第61章财务制度：财务工作要有章可循(2)

第九条员工服装补贴和发放，参照服装补贴和发放办法，凡是公司正式员工（含合同制职工）每两年发放夏装、冬装各一套。此外管理人员每年发领带一条；生产人员按劳动保护规定时限发放劳动防护用品。

第十条对于临时去港人员费用开支标准和管理办法按深府（1986）298号文的规定执行。对于临时出国人员费用开支标准和管理办法按（84）财外字第610号文的规定执行。

第十一条本规定解释权在公司财务部。

496.零用金管理细则

第一条有关零用金之设置划分。

（1）公司本部由财务部负责各单位之零星支付。

（2）工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研讨设置专人办理。

第二条零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，将来视实际状况或减或增，再行研办。

第三条零用金借支程序。

（1）各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借（还）款通知单，交零用金管

理人员，即凭单支给现金。

（2）零用金之暂支，不得超过1000元，特别事故者应由企业部经理核准。

（3）零用金之借支，经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人

私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。

第四条零用金保管及作业程序。

（1）零用金之收支应设立零用金帐户，并编制收支日报送呈经理核阅。

（2）零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。

（3）财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。

（4）财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接通知各

部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办得照有关规定办理。

（5）零用金帐户应逐月清结。

第五条零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责赔偿。

第六条本细则经奉准后实施。

497.借款和各项费用开支标准及审批程序

第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。

第二条制定借款审批及标准。