第116章文战三才

楚王好细腰，领导的爱好就是风向标！武勇的文章引起全辖大创作，东抄西凑、网上买稿，一时间，六合遍地文豪！

陆祎没有在六合市行上凑热闹，他针对违规违纪问题存在的风险隐患，结合百府市支行工作实际，分析问题原因，对加强案件防控做出深入思考，撰文发表于三才省行简报。

从问题表现分析。从近年大谷银行发生的重大差错事故和违规违纪事件看，在当前内控管理方面暴露出了很多问题和薄弱环节，主要表现在“五个不到位”：

一是内控认识不到位。一些经营行对当前严峻的案件形势认识不足；狭隘的认为内控就是检查、通报、处罚；认为内控就是内控合规部门的事，其责任感、危机感和紧迫感还没有真正确立。

二是制度执行不到位。一些经营行重业务、轻防范，重指标、轻管理的错误倾向仍然较严重；业务操作上有章不循，有规不守，明知故犯。

三是职能分离不到位。各支行、各业务部门集业务经营与内部控制职能为一体，既当运动员又是裁判员，导致为追求局部利益而产生与内控制度博弈的冲动，为追求所谓的效率效益而忽视遵守规则的必要性，缺乏外部有效的事中监督而使内控程序发生颠倒、混乱。

四是问题解决不到位。从内部控制力上看，控制不足和控制分散的问题同时存在。控制不足主要表现在现有内控制度的空白点和执行中的漏洞上。控制分散则表现为规章制度数量繁杂、重复并分散于各类文件制度之中，缺少全面的整合，不能系统、完整地体现内部控制的本质要求。

五是责任追究不到位。发现问题往往避重就轻，处罚不严，面对查出的问题第一反应往往是找理由进行开脱和解释，总认为自己有客观原因和实际情况，整改效果难以保证。

从产生原因分析。一是案防认识不平衡。主要表现在五方面：对案防工作的长期性、艰巨性和反复性认识不足。面对案防工作的持续高压，部分机构在一定程度产生了松懈厌战情绪和心理疲劳。案防工作“形式多于内容，上面形式重视，下面重视形式。”畏难情绪较普遍，认为案件难防多靠机缘，无则我幸有则我命。重结果，轻根源；以损失定性质，认为损失小或没损失就不重要，不重视案发的根源。

二是规章制度不完善。主要体现在两方面：岗位、部门、上下之间缺乏监督制约机制，一笔业务、一项决策的过程控制流于形式，经手的人越多，越没有人负责。缺乏一套系统、规范、可操作的违规违章处罚办法，助长了违规者的侥幸心理。

三是风险排查不深入。部分机构在案件排查方面仍留有死角、盲区，应对新案隐患及风险的针对性措施不强，跟进不够。个别基层机构内控执行不力的问题也没有从根本上得到解决，执行不力成为主要“瓶颈”；业务操作中人情大于制度、信任代替监督的情况时有发生。

四是监督约束不到位。监督约束不力造成违法违规行为分为恶意违规和无恶意违规两种现象，而后一种现象最为大量又最易被忽视的；无恶意违规又可分三种情况：第一是由于工作责任心不强、注意力分散而造成的风险，第二是由于怕麻烦、图方便而违规操作造成的风险，第三种是不讲原则、怕得罪人、明知违规而操作造成风险。

五是风险识别不灵敏。一类是明知违规但自认为没有风险的；另一类是不懂制度、不熟业务、不会识别而造成的风险。

从认识层面分析。切实提高案防工作重要性、紧迫性的认识，进一步增强全行员工的案防意识，特别是领导班子的案防意识。把增强员工案防意识作为当前及今后一个时期的重点工作，放在各项工作的第一位。

在各项工作的布局中，始终突出生命线、成长线、竞争线这“三条主线”，作为领导管理层，更要把生命线放在首位。在当前业务快速发展、同业竞争激烈的情况下，必须端正经营思想，牢固树立科学发展理念，确保安全运行。要做到案件风险防控与业务发展同研究、同布置、同落实，时刻做到两手抓、两手都要硬。

从强化教育分析。事业成败关键在人。从违规违纪事件发生原因分析，最关键的，除违规违纪人员本人主观犯罪外，就是因为部分员工的法制意识淡薄、制度执行不到位，对违章违纪行为视而不见、麻木不仁。因此，各级领导要把人的教育、人的管理放在第一位；做好干部员工的案防教育和执行力教育。只有加强教育，才能增强防范意识。教育必须坚持“一级抓一级，一级对一级负责、一件事一件事抓到位、一项制度一项制度执行好”的三个一原则。必须以铁的制度执行来保证铁款、铁账的实现。教育员工决不能以信任代替制度、以人情代替原则。通过教育，使制度执行成为每位员工的自觉行为，成为一种深植于员工内心的理念和文化修养，从而构筑起“不愿为”的自律防线。

从认真履职分析。各级领导和管理层，必须认真履行“一岗双责”制度，特别是业务管理部门，在指导、管理、监督业务经营管理的同时，要把案件和风险防控贯穿到各项工作的始终，切实履行好二道防线职责。各业务管理条线的检查监管重点，要从过去的以操作风险为主，向操作风险和道德风险并重转变；并要把道德风险的防范放在更加突出的位置。对检查发现问题要及时处理，发现风险苗头要追查到底。

在个人信贷风险控制方面，重点是要把好“五关”，即贷款准入关、抵质押风险关、授信执行关、贷款资金监管关、贷款到期收回关；在操作风险方面，重点是要控制好“开户、验印、授权、对账、交接”五个环节。

通过抓好重点部位的案防工作，不给违法违纪之人以可乘之机，把案件隐患消灭在萌芽状态，在全行形成“不能为”的防范文化。

从惩处警戒分析。对日常监管中发现的有章不循、违规操作、屡查屡犯现象，始终保持高压惩治态势。在日常业务管理当中，有的经营单位考虑到业务发展、同业竞争，在制度执行上打打擦边球；有的由于工作忙、业务量大，制度执行不到位也习以为常。对这些现象，如果不采取严厉的惩治措施，要纠正回来是很难的。

要在改进与加强员工个人行为分析排查的同时，加大惩治违规违纪现象的力度，除记分、罚款等办法外，情节严重的要给予纪律处分，充分发挥责任追究的震慑作用，构筑起“不敢为”的惩戒文化。

从资源整合分析。对部门职能边界、岗位设置与职责、业务流程等要进行一次全面的分析梳理。把各条线自律监管、内控评价、专项检查等检查监管进行统筹安排，重新规划监管的方式、范围、频率、深度等，减少重复检查。根据不同时期、不同业务的风险点，集中力量开展有针对性的检查和监督，从而提高我们检查监督的效能，真正达到案件防控的目的。

加强案防工作，要做到“十个必须”：

各支行在业务快速发展的同时，忽视了案防工作，没有将案防工作抓紧、抓细、抓到位，存在比较明显的重业务发展、轻风险控制的现象。历次违规违纪事件暴露出了经营行内部制约几乎完全瘫痪、人员制约几乎完全没有、机器制约几乎完全失效、流程制约几乎完全真空、制度制约几乎完全失灵等问题。

因此，加强案防教育，要做到“三个必须”：一是必须进一步加强支行领导班子的案防意识教育，并应采取相应措施来保证教育的成效。今后，应着重抓好支行“一把手”和支行领导班子成员的内控和案防履职情况的检查、监督与考核，以确保案防意识和风险防控意识真正落到实处。二是必须进一步加强全员案防意识教育。拟结合大谷银行企业文化核心理念的宣传、合规文化教育等活动，强化全员案防意识教育。重点抓好市行各职能部门案防和内控履职情况的检查与考核。三是必须进一步加强案防分析会的会议制度建设。今后，应着重抓好市、县两级行的案防分析会的质量提升工程，以案防分析会为主要抓手，严格按照“一级对一级负责、一件事一件事抓落实、一个制度一个制度抓执行”的要求，全面落实各项防案措施。

事件所暴露的员工行为管理不到位问题，说明今后亟需深入加强员工行为分析管理。事件发生期间，当事人都曾经存在离婚、婚外情、炒股、赌博、大额消费（买房、买车）、严重违规甚至是违法犯罪等异常行为，却未引起相关单位负责人和支行领导的高度警觉。说明我们的员工行为分析与管理还存在许多问题。

因此，加强员工行为管理，要做到“三个必须”：一是必须进一步规范员工行为分析排查活动。要严格按照省行《员工行为分析评价办法》（大谷三银[2000]108号）和总行《员工行为排查管理办法（试行）》（大谷银发[2001]598号）等文件要求，认真、细致、规范地做好员工行为分析排查工作。特别要加强对重点单位、重点岗位、重点人员的行为分析排查。二是必须进一步重视员工行为分析排查方法的创新。充分发挥各级工会组织的职能作用，积极开展家访活动；积极开展一对一的谈心活动，及时掌握员工心态并开展适当的心理疏导；推行员工重大事项报告与调查制度、员工卡异常交易情况的分析排查制度、员工背靠背的评议制度等。加强与地方信访、公安、纪检监察部门的联系与沟通，积极改进排查手段，努力提高排查效率。三是必须进一步重视员工行为分析排查结果的运用。对员工行为分析排查中发现的重点人员应认真落实相应的措施，切实防范风险。

违规违纪事件所暴露的制度执行方面所存在的许多案件隐患，说明今后亟需深入加强制度执行的辅导与检查。制度执行方面的教训几乎随处可见，如百府市支行西郊分理处未执行同一台自助设备不能一直由相同的两名钞箱管理员加钞、取钞，要按旬轮换的规定；网点自助设备的备用钥匙一直违规存放在分理处的重要空白凭证保险箱内，使人有机可趁；如人员交接，将会计周期处理工作移交后，有关人员未对密码进行重置；如操作人员既从事自助设备加钞工作，同时又承担监管职能；支行事后监督员履职不到位，未对网点流水与业务凭证进行认真勾对，未及时发现伪造凭证，以至于事后监督失效；网点经办人员为违规违纪违法人员违规开卡、换卡；会计人员对要素不齐的借款凭证予以记帐。只要其中有一项制度执行到位，就应该能够有效制止或是防止违规违纪违法事件的发生。

因此，制度执行方面，要做到“四个必须”：一是必须进一步加强对支行业务主管部门、网点负责人、会计主管和会计监管员、包括事后监督人员内控履职情况的教育、检查与考核。二是必须进一步加强对重点岗位、重点人员内控履职的教育、检查与考核。三是必须进一步提高市行有关业务主管部门的辅导、监督、检查、督促整改的效率。四是必须进一步加强责任约束和追究。

陆祎针对问题结合实际，对合规经营提出几点思考。一是培育合规文化。通过思想政治、职业道德与操作技术的教育培训，营造良好的合规经营文化氛围，提高员工的职业道德水平与业务水平。

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二是强化监控防线。建立一线岗位双人、双职、双责，事先、事中、事后的监控制度；建立相关部门、相关岗位间相互制约的工作关系及程序；建立内部监督部门对各部门、各岗位、各项业务监督反馈制度，以实现立体交叉控制。

三是加强履职管理。在业务运营过程中，实行适当的不相容责任分离制度，如业务授权审批与具体经办相分离；前台交易与后台结算相分离；风险评定与业务经办相分离等等。在业务操作层面，要严格岗位管理及岗位责任制。

四是注重制度落实。健全和完善规章制度，严格内部管理。着重抓好员工对各项制度的学习，确保全行性的制度人人了解、部门制度人人熟知、岗位制度人人精通，提高员工执行制度的自觉性。让制度从墙上走下来，让规章从文件落实到操作环节，让监督从敲锣打鼓到短兵相接，是合规的根本。

五是构建预警体系。定期开展业务分析，及时进行风险预测、预报，建立和完善业务风险评估和监测制度以及预警体系，并根据可能出现的各类事件，采取切实的应变措施。

此文一出，引起三才省行行长赵东方的高度重视，签署意见“转发各行，全面开展依法合规经营自查自纠活动。”

三才大地，掀起一番依法合规经营的热浪！