第305章反洗钱新动向
人民银行召开会议，对于反洗钱工作的新动向培训学习，防范重点直指保险行业。由于保险业具有现金流动频繁、金额巨大的特点，在银行系统反洗钱监管越来越严格的情况下，洗钱者开始将视线投向保险这个对保额扩张极度渴望的行业。洗钱者通常采取的方式为短期内分散投保、集中退保或集中投保、分散退保且不能合理解释；频繁投保、退保、变换险种和保险金额；投保时拒绝告知真实身份或提供虚假名称、住所、联系方式或财务状况等文件；以趸交方式购买高额保单不能合理解释；投保人坚持要求用现金投保、赔偿、给付保险金、退还保险费和保单价值以及支付其他资金。
洗钱所利用保险产品，均属投资类产品，本身保障功能很小，甚至不具备保障功能。因为退保简单，只要扣除手续费就行，它们容易成为企业避税、洗钱所最青睐的工具。事实上，尽管税收、财政、保监会等相关部门已开始采取措施打击这种行为，但在利益驱使下，保险公司依然有意无意地充当着合谋者。
利用保险洗钱的主要方式。目前，利用保险业洗钱在我国尚无法律上的明确界定，理论界一般将其概括为投保人利用保险机构使非法收益合法化，或者将集体的、国家的公款转入单位“小金库”、化为个人私款或逃避纳税目的的行为。
这种界定方式将利用保险业洗钱分为两种：一种是法律意义上的将非法所得及其收益合法化的洗钱行为，如地下保单洗钱，港澳地区保险公司的推销员在内地向内地居民进行推销，内地居民在内地签署投保单、缴纳保费，然后由推销人员将投保单、保费携带到境外，由港澳地区的保险公司在当地签发保单。洗钱者只要将“地下保单”在境外退保或者质押，就可以拿到“洗好”的钱，实现将“黑钱”转移到境外的目的。或者境外保险机构非法入境，以人民币缴款美元理赔等方式拉保，然后将保单交给境外保险机构，为黑钱出境提供便利通道的行为。
另一种是非法侵占国家或集体资金的行为，主要包括三种形式：一是利用团险业务洗钱，即在团体寿险业务中，投保人通过长险短做、趸交即领、团险个做等不正常的投保、退保方式，将公款转入单位“小金库”、化为个人私款或逃避纳税目的的行为；由于“形似”洗钱犯罪，人们也将这种行为形象地称为保险“洗钱”、“洗单”。
二是利用违规退费洗钱，即投保人通过购买商业保险，向保险机构索取各种非法保费回扣或其他利益，变相将公款化为私款或达到逃避纳税义务目的的行为；
三是利用中介机构洗钱，即保险机构利用中介发票套取手续费或截留保费形成账外账，用以弥补营业费用不足或向非法的代理机构或代理人支付各种退费的行为。
退保后的资金归属大致有两种：第一种是老老实实地回到投保企事业单位职工的账上，作为年终奖金发放到职工手里，“税法上分别有偷税、漏税、避税的不同概念和行为，这种情况相当于单位为员工进行避税“；
第二种情况是退保后现金落入少数个人手中，“这种情况则属于非法私吞公款”，成为实质上的一种“洗钱”通道而被犯罪分子所利用。
目前很多银行开办了保单质押业务，如冬天银行就规定，“持有冬行指定保险公司开具的、具有现金价值的人寿保险保单的投保人、被保险人或经团体投保人授权的被保险人，均可申请人寿保险保单质押贷款。”通过保单质押可以获得保单现金价值的80%，这更方便了洗钱者套现。
保险“洗钱”方式远不止这几种。趸交即领、违规退费、混乱代理等不正常的投保、退保方式，都能造成集体的、国家的公款转入单位“小金库”，化为个人私款或逃避纳税，严重危害着国家的经济运行。
保险业反洗钱存在的问题不容小觑。保险业经营中的洗钱活动，不但为其上游犯罪提供了资金通道和便利，助长了贪污腐败现象的蔓延，而且扰乱了金融、保险市场秩序。在日益严峻的反洗钱形势面前，保险业还存在许多制度与结构性的问题。
通过保险业洗钱行为的法律界定尚不明确。法律规定的洗钱行为最显著的特征是资金来源为犯罪所得，最终目的是隐瞒其来源和性质。
《金融机构反洗钱规定》确定的非法资金的来源除《刑法》规定的四种犯罪外，增加了“其他犯罪”，扩大了洗钱行为的资金来源，但洗钱目的与《刑法》规定的相同。这与保险业界通常所说的洗钱行为有较大的差别。
目前，保险业通常所说的洗钱行为主要包括团险业务洗钱、违规退费洗钱、利用中介机构洗钱，其资金来源均是企事业单位的合法资金，其目的是化公为私或逃避税收，无论在资金来源上还是其目的均与现有法律法规所指的洗钱行为不同，从法律角度上说，这些行为更应被视作贪污、受贿或挪用公款等犯罪行为，而非洗钱行为。
保险业反洗钱处罚依据及处罚力度不够强硬。我国现行反洗钱法律法规尚未将保险业反洗钱问题囊括其中。首先是保险业可能存在的洗钱行为的上游犯罪，如贪污、受贿、腐败等未在《刑法》中加以明确；
其次是没有专门针对保险业反洗钱的部门规章，关于保险业洗钱的概念、方式及种类也没有明确界定；再次是保险业还没有一套完整的切实可行的反洗钱办法，以及关于金融部门反洗钱联席会议制度的实施办法。根据一般国际上规定，即使是用贪污的钱购买保险，投保后，这笔钱国家不能收回。
当年某国安然事件发生后，公司高管经济上被查出有问题，财产均遭没收，然而，对于他们购买的保险，国家却一点也动不得。另外，公众也普遍对反洗钱监管信心不足，据网易的一项调查表明，当被问及反洗钱监管范围的扩大能否有效遏制洗钱时，74%的人投了否定票。