第300章武勇论风险二
落后的经营理念、较低的经营层次是风险生成的主要原因。经营理念涉及到组织的向心力、凝聚力和整体竞争力，对于组织的运转具有无形的统领作用。国际上一些成功的大银行经过许多年的市场化运作与发展，形成了自身独特、先进的经营理念。脱胎于计划经济体制下的我国国有商业银行习惯于以规模控制进行信贷管理，习惯于依靠计划指令，通过层层分解指标来控制风险暴露。
虽然这些年向商业化进程迈进过程中进行过一系列的改革，但是浅层次的、不成熟的、不深刻的，行政化色彩严重的组织制度，落后的用人制度都没有发生根本性的转变，这样必然导致组织机构建设、员工精神面貌以及业务运转流程等方面逐渐出现僵化、后滞甚至混乱的倾向。
较低的经营层次表现在经营管理的粗放，疏漏较多。随着金融市场不断成熟和发展，国有商业银行经营管理水平低下，经营机制不完善的问题日渐突现。不少制度规定流于形式，各业务部门在具体行使职能时，职责不明确，政出多门，不能形成一个科学的协调与制约机制，而且我国银行业的会计制度与人事管理制度也不适应风险控制的要求。
内设机构交叉重叠，遇事推诿，无人负责，工作低效，部门之间分工不明确，权利制衡在运行中“失灵”。管理层与操作层倒金字塔结构的人员分配使银行经营能力大大降低。在这样的经营机制下，责、权、利失衡，激励与约束机制、风险与收益的对称原则难以真正发挥作用，道德风险和金融犯罪时有发生。
较低的经营层次还表现在员工整体素质不高，缺少高素质的人才。现代商业银行管理必须注重人的因素，高素质的金融人才已经成为商业银行提高竞争水平的关键因素之一。
人员素质包括银行从业人员的商业银行价值观、职业道德、商业银行自律以及责任感及其派生出的创新精神、风险意识、团队精神等。大谷银行，尤其是基层行，整体看体现出员工素质偏低，在风险意识、创新意识、责任感诸方面都存在较严重的问题，易出现道德风险。
另外，人员年龄老化、受教育程度普遍偏低，从业人员的专业技能较低，对银行发展中出现的业务品种复杂化、经营手段科技化、服务功能综合化、管理要求精细化难以适应，出现了能力风险，这些都制约了银行业务的发展。对于国有商业银行来说，致命的风险就是人员风险。
较低的经营层次还表现在经营目标的随意、不连贯；经营手段的原始、落后；经营产品的单一；经营的硬件老化退化等等……
要增强银行这个有机体的整体抗风险能力，提高经营管理水平，增加团队的向心力凝聚力，就必须通过组织结构优化，人员结构调整，人员素质的提高来实现。为提升管理层次，三才省六合市行在全省率先实施了二级分行扁平化改革，由单纯的管理型向管营合一转换，砍掉累赘的后台部室，理顺了文件、工作传导程序，重心向前台转移，将法人客户纳入分行管理，提升了管理层次。在人的问题上，把“以选人用人管人、加强各级领导班子和领导干部队伍建设为主线的人才工作”摆上重要议事日程。以人为本，努力打造一支高素质队伍。
通过岗位优化，让合适的人干合适的事，建立健全用人机制，发现人才，利用人才，留住人才。注重中层干部和重要岗位人员的选拨任用，选贤任能，以德为先。另外，每年适度的招收应届大学生，向社会广慕贤才，为大谷银行补充新鲜血液，逐步实现人员更新换代，焕发勃勃生机。同时，定期对员工进行专业培训，提升员工专业素质，防范能力风险。
规章制度执行乏力助长了风险生成。近几年来，大谷银行内部各项规章制度不断的丰富和完善，各项业务都制定了相应的制度和办法。但是由于银行业务经营门类较多，规章制度虽然多，有的办法还不健全，不适用，没有渗透到业务经营的各个操作环节，没有覆盖所有的部门和岗位，特别是有关新业务的内部控制制度没有得到及时的补充和完善。
更为主要的是制度执行上的乏力，现在大谷银行经营风险的频繁发生，不是无法可依，而是有法不依。有的行在金融法规、各项业务操作办法执行过程中，一遇到具体问题，只讲灵活性，不讲原则性，对己有利就严格执行，不利就加以变通或回避，“造条件、绕规模、逆程序、越权限”，变通规章制度，有章不循，使规章制度形同虚设，内部控制流于形式，使规章制度的风险控制作用大打折扣，人为制造经营风险。
这些年，大谷银行各项内控制度真正付诸实践并得到贯彻执行的能有几层呢？产权制度的天然缺陷，导致管理方法的诸多漏洞，监督不利，考核不严，奖惩失准，使违章操作形成流弊。
国有商业银行的历史包袱沉重，不良贷款比例较高，盈利能力较低，在贷款规模、投向、投量、结构以及时限控制等方面都会受到非市场因素的限制和压力。另外，大谷银行从计划经济模式中走来10多年的时间，人员更新缓慢，部分人的思想还停滞不前，计划经济时代的思维惯性还没有得到彻底刷新。头脑中没有形成市场意识。在市场经济条件下对商业银行的风险缺乏清醒认识，对各项规章制度的执行上流于形势、走过场。助长了风险的生成。
大型国有银行和国际上著名的银行相比，之间的差距是相当明显的。根据巴塞尔协议，商业银行的资本充足率不得低于8%，世界上最大的20家银行的资本充足率平均为11.52%。按照2000年9月统计，春天银行的资本充足率为4.57%，大谷银行为1.44%，夏天银行为3.79%，只有秋天银行达到8.5%。