第387章整体移位七
中间业务收入的检查内容是主要检查是否存在收取手续费不入账，未经批准人为免收客户手续费，截留收入私设“小金库”等。中间业务收入的检查方法是通过调阅监控录像、相关收费项目记账凭证、登记簿、业务状况表等方式进行检查，必要时可与客户核实。是否按规定比例、项目及时收取相关手续费；免收客户手续费是否经有权审批人批准。
批量代付业务的检查内容主要检查是否截留、挪用、贪污客户资金问题。
批量代付业务的检查方法是检查经办行或上级行与客户签署的合作协议，是否按约定支付方式、程序、数量、金额、时限办理批量代付业务；检查划转凭证、处理手续是否合规；检查客户提供的清单是否经客户确认；划入金额、名称与客户确认清单是否一致等。
上门服务的检查内容及方法，1检查上门服务客户是否符合准入标准，上门服务是否经过上级行审批，服务协议签订是否规范，是否存在未经批准擅自开展上门服务情况；2上门服务是否采取封箱加锁、整体交接方式进行；3是否存在携带银行内部印章及预先加盖印章的空白凭证上门收款情况；4是否存在单人上门收款情况；5是否存在上门服务人员代客办理业务、保管客户银行卡及密码情况；6是否存在上门服务人员出具虚假银行回单、涂改现金缴款单、单独或伙同企业人员截留上门收款资金情况等。
延伸柜台业务的检查内容及方法：1是否经上级行和监管部门审批；2岗位制约是否落实;3会计监督及预警核销是否落实；4安保措施是否落实；5机器控制措施是否落实；6其他业务环节操作的合规性。
理财业务的检查内容及方法：1受理客户咨询和协议签订是否规范；2是否按规定对客户进行风险承受能力和产品适合度测评；3是否按规定进行信息披露；4是否按规定收取、管理理财业务手续费；5客户经理是否代客户买卖理财产品、将客户资金存入自身账户代客理财、直接利用客户账户密码等代客理财情况。
资产处置业务的检查内容是资产处置的自营及委托项目是否存在虚高接收、低价处置、暗箱操作导致国有资产流失；擅自放弃银行债权、虚假呆账核销；内外勾结、不及时行使债权导致诉讼时效丧失；自用或无偿出借、私分、毁损抵债资产；是否存在贪污、截留、挪用资产处置收入；默许、放任企业逃废债；是否存在对不符合减免利息条件的企业进行违规减免利息等。
资产处置业务的检查方法是调阅资产处置、减免利息档案资料，认真查找不良资产、委托资产处置项目中尽职调查和估值定价、制定和申报处置方案、审查、审议、审批、执行、日常管理、中介机构管理和使用、委托资产信息系统维护等重点部位和关键环节；要重点检查员工特别是领导干部利用职权插手干预项目处置、招标投标、中介机构选聘，是否违规违纪违法审批，规避和虚假招标；处置程序是否公开、公平、公正；处置款项与入帐金额是否一致；接收抵债资产未按规定列账或私自截留资产处置收入。
在建工程、网点装修、固定资产购置业务的检查内容：主要检查是否存在截留、套取资金私设“小金库”；转移、挪用基建、装修、固定资产购置资金；将项目化整为零规避授权管理；虚列、套用、挪用固定资产指标；以及在招标、采购、预算、结算、列账等方面存在的各种重大问题风险。
在建工程、网点装修、固定资产购置业务的检查方法：对报经总行审查批准立项的基建（点对点）项目，对照有关法律法规和政策制度规定，现场查看基建（点对点）项目实施进程，核实工程形象进度，调阅审批文件、图纸、招投标文件、合同、账本、工程资料、基建账户及其他相关资料。
是否存在项目未经批准立项，各级行擅自征用土地的问题；办公用房是否按照敞开式原则进行设计、施工，行长办公室有无超面积或套建其他用房；
营业办公用房是否按规定使用，有无建设招待或培训用房；有无未经批准擅自更名、迁址、改变用途或置换问题；有无超投资、超面积的情况，形成原因及决策过程，有关责任人的责任区分；
主要设备的采购、施工单位、设计单位等的选择等是否符合我行集中采购的有关规定；与项目有关的各类合同是否经法规部门审核；基建账户的管理和使用是否符合有关规定；“在建工程”账户的管理情况；
各种款项的支付是否符合财务管理制度的规定及审批程序；固定资产指标有无虚列、套用、挪用，有无挤占成本开支；工程建设中有无责任过失，导致工程倒塌、报废或设备毁坏，造成经济损失或事故；
工程资料是否完整、准确和有效；在“在建工程”科目核算的项目是否根据有关会计准则及制度要求，及时结转“预估结转固定资产”科目核算；在建和新近购置项目是否采取有效措施保障将来项目产权完善；
已竣工入住项目说明办理竣工决算及产权证明的期限，有无后续维护保养方案及措施。省行的网点装修项目，施工单位、建筑主材是否存在未使用省行招标厂家的问题。
单项投资总额超100万元的网点装修项目，是否存在未公开招标现象。办公楼、网点装修、维修项目是否经过省行中标单位设计、造价（预算）、审价（决算），招标，相关合同是否签订，付款是否符合合同规定，是否预留足额保证金，应使用省行入围中标单位的是否使用。
单项投资总额20万元以上、100万元以下的维修项目，必须在省行集中采购入围名单中选择最佳施工单位；单项投资总额20万元以上的，设计单位、工程审价、招标代理机构，必须在省行入围单位中择优选择；
单项投资总额20万元以上的维修项目，施工队由二级分行财审会确定；5万元以上的装修、改造项目决算报告是否报外部工程造价部门审查，未经审查的，要核查维修资金去向。
计算机安全的检查内容主要检查是否按规定配备计算机安全管理员；计算机设备管理是否合规；电力后备保障是否到位；互联网安全管理是否合规；计算机病毒预防和控制到位；计算机系统运行安全管理是否符合规定；是否制定了应对计算机安全的应急方案；是否对计算机设备和安全状况进行定期检查。
计算机安全的检查方法是查阅经营行岗位职责分工相关资料,检查是否明确专（兼）职计算机安全管理员；查阅设备台账、设备验收报告、报废清单及有关手续和监控录像，并查询设备信息管理系统，检查是否按规定建立设备台账或登记簿，设备领用、购置、使用、维护和作废等是否符合规定并有记录；
查看或测试ups或发电机等后备电源，检查是否有备份（是否有ups或发电机等后备电源），并能正常运行；现场查看计算机网络环境，检查生产系统与互联网、合作单位连接是否采用网络隔离技术或连接上级行统一出口；
需要进行访问控制的网络系统是否建立有相应的控制措施，对用户授予不同的访问权限，能对不同级别的用户进行有限授权；查阅相关系统运行日志和现场查看，检查计算机系统是否采取了预防和控制计算机病毒侵害的技术措施（安装杀毒软件和防火墙并及时更新软件）；
是否按规定对计算机病毒防护措施进行检查，发现病毒是否有相应处理记录；查阅营业机构的计算机设备运行资料，检查营业机构的计算机设备否按规定进行开启和关闭；调阅相关资料，是否制定了应急方案，应急方案是否包括应急组织机构及职责、业务应急措施、技术应急措施；
查阅相关会议记录或培训记录、可以演练内容的演练记录，检查应急方案是否得到培训、演练；查阅相关登记簿、记录或报告，检查是否执行计算机设备定期检查制度，发现问题是否及时处理。
内部激励机制建立健全情况的检查内容及方法，结合问卷调查表、员工座谈等方式，检查是否建立了员工的薪酬管理、绩效考核、晋升与奖惩等相关内部激励机制,检查建立的薪酬管理、绩效考核办法等内部激励机制是否公平、合理，是否能够充分调动全行员工的积极性和创造性，是否有利于提升经营管理的质量和效率。