第372章上市一

优秀上市银行的基本内涵，是以独特的竞争优势和出色的人才团队为基础、以有效的风险控制和公司治理为保障、具有突出价值创造能力和良好社会形象的现代商业银行。一个上市银行是否优秀的衡量是六大标准，即公司治理机制健全，价值创造能力突出，风险管理能力强大，核心竞争优势独特，经营管理团队出色，社会公众形象良好。

大型上市银行突出价值创造能力主要体现在整体效益好、经营效率高、增长能力强、市值规模大。

上市银行公司治理机制健全，做到决策科学、战略明晰、执行高效、经营稳健、激励有效、监督有力。

上市银行的核心竞争优势，是独特的、差异化的核心竞争优势主要体现在清晰的发展战略、先进的企业文化、雄厚的客户基础、领先的核心业务和强大的创新能力等方面。

上市银行信息披露指的是，上市银行及有关当事人依照法律规定按完整、及时、准确的要求向所有投资者和整个证券市场披露与其筹资行为相关的信息。

上市银行披露的定期报告，包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

上市银行披露的年度报告应包含公司基本情况；主要会计数据和财务指标；公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前十大股东持股情况；

持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；

董事会报告；管理层讨论与分析；报告期内重大事件及对公司的影响；财务会计报告和审计报告全文；中国证监会规定的其他事项。

上市银行建设人才队伍的标准是“四支队伍”，一支卓越的领军型高级管理团队，能够在复杂的环境下辨明方向、掌控全局、并带领全行始终沿着既定的战略前进；

一支数量充足、素质过硬的储备人才队伍，能够驾驭复杂局面，经得起艰苦考验，胜任富有挑战性的岗位和任务；

一支专业素养深厚的专家型人才队伍，能够以高度专业化的工作实践，使银行在核心业务领域和经营管理的关键环节上不断创新并领先同业；

一支爱岗敬业、技能熟练的操作型人才队伍，能够以高标准的操作不折不扣地把政策制度落实到位，能够以高水平的服务传递客户价值、传播企业文化。

总之，优秀的上市银行必须建设一支素质优良、开拓进取、操守严谨、规模适度、梯次合理、配置科学的人才队伍。

上市银行应该树立知名度和美誉度高、客户满意度高、员工归属感强、社会责任意识强的社会公众形象？

引入独立董事，一是出于防范金融风险，维护国民经济健康发展的需要；二是出于防范内部人控制和保护中小股东的需要；三是出于提高董事会素质，解决董事会失灵的需要；四是出于提高竞争力的需要。

上市银行资本包括上市银行资本包括核心资本和附属资本。核心资本包括核心资本又称股权资本，包括普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。上市银行的附属资本不得超过核心资本的100%，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。

上市银行实现动态资本管理，根据市场行情选择增发或回购，运用并购等手段进行资本运作，应对未来可能出现的过度资本化。

上市银行采用并购方式进行资本运作，优点包括稳定银行收入；打破行业壁垒，拓展业务领域；降低进入成本，实现资源的互补；拓展业务经营地域的有效手段。

过度资本化阶段动态资本管理可采取措施，提高分红，回购股票(repur-shase)以减少资本；提高表内业务的杠杆率(扩大贷款或增加高收益资产)或增加表外业务活动提高资产利用率以弥补权益基础的扩大；用现金收购其他银行非银行机构。

上市银行资本金作用一是增强公众对银行的信心，消除债权人对银行财务能力的疑虑；二是通过吸收财务和经营损失，减少银行破产的风险；三是有利于规范银行的经营行为，因为监管当局要求银行资产与资本同步增长；四是保证银行申请开业和从事正常经营活动。

补充资本金途径，一是利润留成，依靠自身的积累；二是通过资本金市场来补充资本金，发行股票或债券融资；三是私募扩股，通过引进战略投资者或原有股东增加投资来达到增加资本金的目的。

提高风险管理能力，加强风险分析和预警机制，建立健全风险识别和评估体系。强化风险的全员全过程管理。提高全面风险管理能力，保持持续的价值创造能力。

对商业银行各业务单位和各种类型的风险进行统筹管理，要求将包含信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的各种金融资产与资产组合以及承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的管理体系中，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，依据全部业务的相关性对风险进行全程控制和管理。

无错版本在69书吧读！6=9+书_吧首发本小说。

上市银行财务风险，一是流动性风险，包括资产流动性风险和负债流动性风险；二是资本管理风险，上市银行要保持充足的资本金，保证各种业务的需要和监管的要求；

三是资产质量风险，上市银行要合理控制投资或贷款的风险，计提足够的拨备，使风险尽可能降低；四是市场风险，主要包括利率风险和汇率风险。上市银行要密切关注市场宏观经济形势以及央行的利率政策；

五是清算风险，上市银行要控制好资本结构，建立清算额度控制制度；六是表外业务风险，上市银行要对担保、承兑等表外业务进行监控；七是税务政策和法律纠纷带来的风险等。